Договор банковского вклада на протяжении нескольких веков представляет собой достаточно востребованную договорную конструкцию, что обусловлено способностью последней удовлетворять одновременно несколько общественных финансовых потребностей. Во-первых, речь идет о безопасном сохранении физическими и юридическими лицами принадлежащих им сбережений. Во-вторых, существенное значение имеет возможность увеличения имущества вкладчика за счет процентов, выплачиваемых банком на сумму остатка на счете вкладчика. В-третьих, банковские вклады позволяют кредитным организациям оставаться конкурентоспособными на рынке финансовых услуг за счет привлечения в оборот денежных накоплений частных лиц. Наконец, следует согласиться с мнением Е.А. Звоновой, которая справедливо замечает, что привлечение средств во вклады способно положительно воздействовать на экономическую ситуацию в стране, снизить дефицит ликвидности, способствовать развитию производства.

Несмотря на достаточно длительную историю становления и развития законодательства о банковских вкладах в мире в целом и в нашей стране в частности, единого подхода к вопросам правовой природы и существенных условий договора банковского вклада цивилистическая наука до сих пор не выработала.

Нормативно-правовая регламентация договора банковского вклада является сложной. Помимо главы 44 Гражданского кодекса РФ (ГК РФ), рассматриваемый договор регламентирован Законом от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом от 6 марта 2006 г. № 35-ФЗ «О противодействии терроризму», Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», Федеральным законом от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации». В последнее время приведенное законодательство постоянно подвергается попыткам реформирования, подробный анализ которых можно встретить в работе А.В. Сарнаковой, совершенно справедливо отмечающей, что «устоявшаяся банковская практика подвергается значительной трансформации, устоявшаяся модель налогообложения и договорной конструкции банковского вклада (депозита) меняется, что связанно с потребностью защиты прав и законных интересов как вкладчиков, так и банков, а также реализацией поставленной перед банками задачи по созданию инвестиционных ресурсов для развития национальной экономики».

В указанных обстоятельствах доктринальное исследование правовой природы и существенных условий договора банковского вклада представляется крайне своевременным и необходимым.

Легальное определение договора банковского вклада дано в ст. 834 ГК РФ, согласно которой по договору банковского вклада банк, принявший поступившую от вкладчика или для вкладчика денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее.