Совершение валютных операций по переводу денежных средств на счета нерезидентов с использованием подложных документов: анализ отдельных аспектов через призму судебной практики
Аннотация
Цель, закрепленная в Федеральном законе № 173-ФЗ, достигается не только посредством нормативной регламентации механизма репатриации денежных средств, препятствующего возникновению ситуации валютного дисбаланса, но и посредством установления четких требований и порядка совершения валютных операций по переводу денежных средств на счета нерезидентов. Требования и порядок проведения валютных операций приобретают особое значение в связи с развитием банковских (финансовых) услуг и появлением новых финансовых инструментов, в том числе цифровых. Вместе с тем обращение к анализу состава преступления, предусмотренного ст. 193.1 УК РФ, не позволяет с точностью определить содержание признаков рассматриваемого деяния. Статья посвящена рассмотрению отдельных аспектов данного преступления через призму судебной практики.
Ключевые слова
| Тип | Статья |
| Издание | Российский судья № 01/2024 |
| Страницы | 22-25 |
| DOI | 10.18572/1812-3791-2024-1-22-25 |
Изначальная цель введения рассматриваемой нормы в отечественное уголовное законодательство состояла в противодействии наиболее опасным (в силу латентности) случаям перевода денежных средств по мнимым сделкам, на что обращалось особое внимание многими международными организациями, деятельность которых взаимосвязана с противодействием легализации (отмыванию) денежных средств.
Несмотря на данные обстоятельства, состав преступления, отличительные признаки которого предусмотрены диспозицией ст. 193.1 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее — УК РФ), характеризуется достаточной степенью сложности для целей правоприменения, в том числе по причине использования в конструкции норм, не отвечающих критерию точности бланкетных элементов. Например, эта проблема усматривается при обращении к анализу предмета.