Аннотация

Целью статьи является разбор понятия «банковское мошенничество» на основе анализа сложившейся правоприменительной практики по расследованию данного вида преступления и рассмотрение проблем расследования кибермошенничества в банковской сфере. Методология: в статье применялись общенаучные методы — абстрактно-логический метод, систематизация, обобщение, индукция, дедукция, сравнение, анализ и синтез; всеобщий: диалектический метод познания, в рамках которого применялись частнонаучные методы: системно-структурный, экономико-статистический. Выводы. В статье раскрыто понятие банковского мошенничества, в том числе кибермошенничества, рассмотрены их виды и способы осуществления, приведены официальные статистические данные о преступлениях, совершаемых против собственности путем обмана и злоупотребления доверием. Тема банковского мошенничества не теряет своей актуальности, несмотря на тенденцию сокращения количества банков, что обусловлено аннулированием лицензий или реорганизацией кредитных организаций (применением процедуры финансового оздоровления). Массовый отток вкладов может серьезно ударить по финансовой стабильности банков, снижению процента дохода банков, который формируется за счет разницы между ставками по вкладам и по кредитам, особенно на фоне падающей в наши дни экономической деятельности малого и среднего бизнеса. Таким образом, стабильность банковского сектора, его экономическая безопасность напрямую влияют на стабильность и устойчивое развитие финансовой системы страны. Научная и практическая значимость. Практическое значение исследования состоит в возможности использования его выводов при оценке состояния преступности в банковской сфере, а также основные положения могут использоваться в качестве научно-методической основы при расследовании данного вида преступлений.