Длительное время в литературе господствовала точка зрения о том, что критерии системно значимых кредитных организаций (далее по тексту — СЗКО) соответствуют международным рекомендациям Базельского комитета, так как отражают размер банков, их взаимосвязанность с иными финансовыми институтами, взаимозаменяемость кредитных организаций в конкурентной среде, комплексность оказываемых ими финансовых услуг. Публикация Банком России в 2025 г. новой концепции определения СЗКО (далее — консультативный доклад) свидетельствует об оживлении правотворческой деятельности в регулировании системно значимых банков. Автор работы использует понятие too big to fail (слишком крупный финансовый институт, чтобы допустить его банкротство) применительно к системно значимым кредитным организациям в целях постановки акцента на экономический эффект банкротства указанных банков.

Большинство авторов, исследующих правовые аспекты деятельности too big to fail в России, придерживаются следующей классификации критериев определения системно значимых банков — количественные и качественные критерии. Так, Е.Г. Хоменко к количественным критериям относит величину балансовых активов и кредитного риска кредитных организаций, объем средств, размещенных в них, объем вкладов физических лиц и т.д. К качественным критериям автор причисляет уровень активности банка, в том числе его участие в банковских группах и холдингах. При этом исследователь акцентирует внимание в первую очередь на количественных показателях, задаваясь вопросом, в чем причина такого укрупнения отдельных банков в банковской системе.

Е.Б. Лаутс выделяет количественные показатели СЗКО и критерии определения СЗКО (например, размер кредитной организации), т.е. преимущественно автор подчеркивает квантитативную составляющую системно значимых банков. О.А. Тарасенко критерием разделения кредитных организаций на системно значимые и иные признает размер активов банка и/или размер средств, привлеченных от физических лиц.

Подходы Е.Б. Лаутс и О.А. Тарасенко соответствуют подходу, закрепленному в банковском законодательстве и отраженном в действующей методике определения СЗКО.

Вместе с тем в разрезе новых предложений Банка России о внесении изменений в методику определения системно значимых кредитных организаций примечателен следующий тезис мегарегулятора: «…банк, который по размеру баланса не дотягивает до СЗКО, может войти в число системно значимых». Отсюда следует, что количественный критерий перестает быть определяющим при отнесении кредитной организации к too big to fail. В настоящее время под количественным критерием понимается признак СЗКО, легализованный в ст. 76 Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Последняя модернизация методологии формирования перечня системных банков 2020 г. также делала упор на стоимостные размеры критериев оценки СЗКО.