Правовое значение бизнеспланирования и управления в предупреждении несостоятельности (банкротства) кредитных организаций и обеспечения стабильности банковской системы
Аннотация
Действующая правоприменительная и судебная практика в сфере предупреждения несостоятельности (банкротства) кредитных организаций не в полной мере задействует инструменты бизнес-планирования, предусмотренные законодательством. В настоящей работе автор предлагает альтернативные пути использования бизнес-планов (для стимулирования развития добровольной санации и для предупреждения контролируемых банкротств банков) с целью повышения эффективности санации кредитных организаций. Одновременно автор рассуждает над экономической сущностью и правовой формой понятий бизнес-планирования и управления.
Ключевые слова
| Тип | Статья |
| Издание | Банковское право № 04/2025 |
| Страницы | 71-78 |
| УДК | 347.736 |
| DOI | 10.18572/1812-3945-2025-4-71-78 |
Правовое и организационное обеспечение являются неотъемлемыми характеристиками бизнес-планов. В литературе подчеркивается, что правовое обеспечение тесно связано с противоположными интересами многих участников бизнес-планов и необходимостью регулирования их отношений в условиях рынка, что требует повышенного внимания.
В контексте правового положения кредитных организаций качество бизнес-планирования формирует имидж банка и, как следствие, определяет, какие решения в отношении него будут приниматься регулирующим органом. Другой важной функцией бизнес-планов является то, что в некоторых обстоятельствах они приобретают значение антикризисных планов, или, если обращаться к языку судебной практики, – экономически обоснованных планов по выходу из кризиса.
В сфере банковской деятельности представляется возможным выявить несколько видов бизнес-планов. Так, к их числу относятся: 1) бизнес-план, предоставляемый кредитными организациями в Банк России при совершении учредительных действий или при изменении правового положения банка; 2) план финансового оздоровления банка, испытывающего финансовые трудности; 3) план по восстановлению финансовых показателей заемщика после реструктуризации долга. Указанный бизнес-план обозначен в аналитическом обзоре Банка России по банковскому сектору за IV квартал 2024 г. Следует согласиться с Е.Д. Суворовым в том, что банки должны принуждаться к участию в спасении по общему правилу: извлечение дохода из процентной ставки предполагает принятие на себя риска несостоятельности заемщика, вызванного такой ставкой.
Бизнес-планирование является, в первую очередь, экономическим инструментом, а вопросы, связанные с профессиональным подходом к управлению, разрабатываются преимущественно в экономической литературе. Вместе с тем применительно к банковской сфере бизнес-планирование и управление приобретают правовую форму через средства, о которых речь пойдет ниже.
Так, действующим законодательством предусмотрены правила, обязывающие кредитные организации соблюдать установленные Банком России требования к системам управления рисками и капиталом, внутреннего контроля.