В сфере банковских расчетов появляются все новые способы мошенничества. Одним из них является открытие по поддельным документам от имени реально существующей организации нового счета, к которому злоумышленники получают доступ. Далее мошенники веерно рассылают предложения о заключении договора, указывая в них счет для оплаты. Компания-жертва производит платеж, ожидая поставку товара, поступившие средства переводятся на иные счета и обналичиваются, а мошенничество вскрывается лишь после начала претензионной работы плательщика с лицом, на имя которого был открыт счет (владельца счета).

Выявить обман до момента перевода денег в данном случае для плательщика очень сложно. Практически единственный способ обнаружить подлог — связаться с поставщиком по контактам, полученным из достоверных источников (при этом мошенники могут создавать сайты-двойники, включая ссылку на них в направляемые компаниям-жертвам документы).

Ситуация усугубляется тем, что обычно размер убытков в такого рода преступных действиях невелик (платежи редко превышают несколько сотен тысяч рублей), в результате чего компании-жертвы зачастую не готовы нести дополнительные издержки на судебное и уголовное преследование мошенников, особенно учитывая, что уголовное дело будет бесфигурантным, и перспективы его доведения до суда крайне невелики.

Не вызывает сомнений, что в конечном итоге ущерб должен быть возмещен мошенником, однако может ли плательщик переложить риск того, что виновное лицо так и не будет найдено или не сможет возместить причиненные убытки? Может ли ущерб, причиненный плательщику, быть аллоцирован на других участников возникших отношений: на владельца счета или на один из участвующих в проведении платежа банков (банк плательщика или банк получателя)?

Общепринято, что риск должен быть возложен на лицо, которое может его предотвратить с наименьшими издержками, на лицо, в чьей сфере контроля он находится.