Реализация доктрины бенефициарной собственности через признание в России двойных косвенных исков
Аннотация
В статье проанализирован вопрос защиты прав и законных интересов конечных бенефициаров бизнеса, имеющего многоуровневую систему корпоративного управления через цепочку компаний, путем расширения практики применения российскими судами доктрины бенефициарной собственности. Для реализации указанной цели предлагается использовать конструкцию двойных косвенных исков, по которым конечный бенефициар обращается в суд от лица компании, в которой он формально не является собственником, а осуществляет контроль через цепочку компаний. Применение доктрины предлагается ограничить обязанностью истца доказать наличие у него реального контроля над компанией и невозможностью избрания иного способа защиты своих прав.
Ключевые слова
| Тип | Статья |
| Издание | Арбитражный и гражданский процесс № 07/2025 |
| Страницы | 14-18 |
| DOI | 10.18572/1812-383X-2025-7-14-18 |
Введение
Российское законодательство не знает многоуровневой системы управления бизнесом, т.е. управления через цепочку взаимосвязанных компаний. Статьей 67.3 ГК РФ законодатель делит общества на основные и дочерние. В случае учреждения дочерней компанией нового общества законодательно такое общество никак не связано с основным. Получается, что в рамках законодательного регулирования цепочка взаимосвязанных компаний может состоять максимум из двух звеньев, что не отражает современные реалии, в которых бизнесу зачастую выгодно обособлять различные виды взаимосвязанной деятельности, фактически разделяя их по узкой специализации.
Вместе с тем у такого законодательного подхода есть логичное объяснение. Акцент в определении общества как дочернего сделан на фактической возможности определять основным обществом решения, принимаемые дочерней компанией, т.е. на наличии возможности осуществлять фактический контроль основной компании над дочерней.
При построении системы корпоративного контроля более чем из двух цепочек можно говорить о прямом контроле основной компании только над дочерней. Напрямую основное общество контролирует только дочернее, являясь, как правило, его участником (акционером), а уже дочернее общество может напрямую контролировать нижестоящее. Все нижестоящие компании могут находиться только под косвенным контролем, что не дает основному обществу формальных прав их участников (акционеров). Вместе с тем зачастую может складываться ситуация, когда прямой контроль и косвенный контроль на практике представляют собой реальный контроль одного бенефициара над всей цепочкой компаний. Российский правопорядок признает за таким бенефициаром права только на управление компаниями под его прямым контролем.
Обозначенная ситуация еще и усложняется через включение в цепочку компаний при структурировании бизнеса офшорных компаний и трастов. Поэтому в литературе поднимается вопрос о предоставлении бенефициару сложно структурированного бизнеса возможности оспаривать корпоративные решения и сделки подконтрольного юридического лица.